Page 4 - InsuranceJournal112
P. 4
ร อ บ รู้ ป ร ะ กั น ภั ย
RBC
กับผู้เอาประกันภัย
โดย นิธิพร (วิทยาเต็ม) ไตรทิพเทวินทร์
ี
หากท่านได้ติดตามข่าวเก่ยวกับ ขายทรัพย์สินออกไปจนหมด ก็ยังไม่พอ 1 กันยายน 2554 เป็นต้นมา
ธุรกิจประกันภัยในช่วงน อาจจะเคยเห็น ชดใช้หนี้สินหรือภาระผูกพันเลย RBC ย่อมำจำกค�ำว่ำ Risk-
ี
้
ิ
หรือได้ยินค�าว่า RBC กันมาบ้าง บาง กำรด�ำรงเงนกองทุนตำมกฎหมำย Based Capital
ื
ท่านอาจพอทราบว่า RBC เป็นเร่องเก่ยว ในการประกอบธุรกิจประกัน Risk-Based Capital หรือในภาษา
ี
กับเงินกองทุนแบบใหม่ แต่ก็ยังไม่ทราบ วินาศภัย กฎหมายได้ก�าหนดว่า “บริษัท ไทยเรียกว่า “เงินกองทุนตาม (ระดับ)
ึ
�
แน่ชัดว่า แล้วมันต่างจากเงินกองทุนแบบ ต้องดารงไว้ซ่งเงินกองทุนตลอดเวลา ความเสี่ยง” หมายถึง การพิจารณาเงิน
ี
�
ี
ี
ี
เดิมอย่างไร ท่สาคัญ RBC เก่ยวข้องกับ ท่ประกอบธุรกิจประกันวินาศภัยเป็น กองทุนโดยดูจากความเส่ยงของบริษัท
ี
ื
ประชาชนหรือคนซ้อประกันภัยหรือไม่ อัตราส่วนเท่ากับสินทรัพย์ หน้สิน ภาระ ประกันภัย (ไม่ได้ดูจากขนาดของเบ้ย
ี
ฉบับนี้ จึงขอน�าท่านมาท�าความรู้จักกับ ผูกพัน หรือความเสี่ยงตามอัตราที่คณะ ประกันภัยรับสุทธิ) ซ่งปัจจุบัน ความเส่ยง
ึ
ี
ี
ี
RBC กันนะคะ กรรมการประกาศก�าหนด” 1 ท่นามาคิดเงินกองทุนม 4 ด้าน ประกอบ
�
เงินกองทุนคืออะไร? ก่อนหน้าน จานวนเงินกองทุน ด้วย 1. ความเสี่ยงด้านการประกันภัย
ี
�
้
ี
ิ
ุ
่
ี
อธบายอย่างง่ายทสด เงนกองทุน ข้นตาท่บริษัทจะต้องดารงไว้จะคานวณ 2. ความเสี่ยงด้านตลาด 3. ความเสี่ยง
�
�
่
ั
�
ิ
่
์
ี
ก็คือ ส่วนเหลื่อมของทรัพยสินตอหนี้สิน จากเบ้ยประกันภัยรับสุทธิในปีก่อนหน้า ด้านเครดิต และ 4. ความเสี่ยงด้านการ
หรือเขียนเป็นสมการได้ว่า ในอัตราร้อยละ 10 แต่ต้องไม่น้อยกว่า กระจุกตัว โดยบริษัทจะประเมินมูลค่า
30 ล้านบาท ซึ่งก็หมายความว่า ตาม ของความเส่ยงแต่ละด้านของตนออก
ี
เงินกองทุน = ทรัพย์สิน – หนี้สิน
์
เกณฑนี้ บริษัทที่มีเบี้ยประกันภัยรับสุทธิ มาเป็นตัวเงินก่อน (หลักเกณฑ์และวิธ ี
ขนาดของเงินกองทุนแสดงให้เห็น เท่ากัน ก็จะถูกบังคับให้ด�ารงเงินกองทุน การประเมนมลค่าความเสยงแต่ละด้าน
ี
ิ
ู
่
ั
่
์
ิ
ึ
ั
ถงระดบความมนคงทางการเงนขององคกร ขั้นต�่าในระดับเดียวกัน โดยมิไดค�านึงถึง เป็นไปตามท่กฎหมายกาหนด) จากน้น
ี
�
ั
้
หากเงินกองทุนมีขนาดใหญ่ แสดงว่ามูลค่า ความเส่ยงท่แต่ละบริษัทเผชิญอยู่จริงว่า น�ามูลค่าที่ได้ไปคูณกับ “ค่าความเสี่ยง”
ี
ี
ั
ี
ของทรัพย์สินน้นสูงกว่ามูลค่าของหน้สิน มีลักษณะเดียวกันหรือไม่ และอย่างไร หรือ Risk Charge ก็จะได้มูลค่าของ
ื
มาก ย่งเหล่อมกันหรือต่างกันมากเท่าใด ต่อมา แนวความคิดในการกาหนด เงินกองทุนท่ต้องดารงไว้เพ่อหนุนหลัง
ิ
�
ื
�
ี
ิ
ก็ย่งแสดงว่าฐานะการเงินแข็งแกร่งมาก เงินกองทุนได้พัฒนาข้นโดยมีการนาเร่อง ความเส่ยงแต่ละด้าน และเงินกองทุน
�
ื
ี
ึ
ี
ี
ั
้
ิ
่
้
ึ
้
่
่
ี
ขนเทานน แตหากหนสนมมลคาใกล้เคยง ความเสยงของบริษทเขามาพจารณาดวย ข้นตาท่บริษัทต้องดารงไว้จะเท่ากับผล
ู
�
่
ี
่
ี
�
้
ิ
้
ั
ั
กับทรัพย์สิน ขนาดของเงินกองทุนก็จะ จึงได้มีการปรับปรุงวิธีการคานวณเงิน รวมของเงินกองทุนหนุนหลังความเส่ยง
ี
�
ลดน้อยถอยลง และหากมูลค่าของหน ้ ี กองทุนจากท่เคยอิงกับเบ้ยประกันภัยรับ ทั้ง 4 ด้านนั่นเอง
ี
ี
สินสูงกว่าทรัพย์สินเมื่อใด เงินกองทุนก็ สุทธิ เป็นการอิงกับความเสี่ยงที่บริษัทมี
จะถึงขนาดติดลบ ซ่งแสดงว่าเจ้าของเงิน อยู่หรือเผชิญอยู่ ซึ่งวิธีการพิจารณาเงิน 1
ึ
ั
กองทุนตกอยู่ในภาวะวิกฤติแล้ว เพราะถึง กองทุนแบบใหม่น มีผลบังคับต้งแต่วันท พระราชบัญญัติประกันวินาศภย พ.ศ. 2551
ี
ี
่
้
ั
มาตรา 27 วรรคสอง
4
