Page 26 - InsuranceJournal123

รอบรู้ประกันภัย

3. การค�านวณเงินกองทุนส�าหรับความเสี่ยงจากมหันตภัย (Catastrophe Risk Charge)

กรอบ RBC ปัจจุบัน กรอบ RBC Phase II ช่วง Market Test

ี
ี
กาหนดให้มีการคานวณเงินกองทุนสาหรับความเส่ยงจากมหันตภัยซ่งเป็นความเส่ยงด้านการประกันภัย โดยการคานวณ
ึ
�
�
�
�
ดังกล่าวจะเป็นการค�านวณด้านส�ารองเบี้ยประกันภัย ซึ่งประเภทการประกันภัย (line of business) ที่ได้มีการค�านวณ คือ
ไม่ได้แยกความเสี่ยงดังกล่าวออกมาอย่างชัดเจนเป็น การประกันภัยอัคคีภัย ความเสี่ยงภัยทุกชนิด (IAR) วิศวกรรม และทรัพย์สิน ท้งน้ คานวณท้งบนฐาน UPR และ URR สาหรับ
ี
ั
�
ั
�
เพียงความเสี่ยงประเภท Insurance Risk เท่านั้น สูตรการค�านวณมีดังนี้
Catastrophe Risk Capital = Exposure x PAD @ target sufficiency level
Catastrophe
โดยที่ Exposure = UPR หรือ URR
4. การลงทุนในบริษัทย่อยหรือบริษัทร่วม
กรอบ RBC ปัจจุบัน กรอบ RBC Phase II ช่วง Market Test
ั
่
ั
ื
ั
การลงทุนในบรษทยอยหรอบริษทรวม (associates and subsidiaries) ซงไดรบอนญาตใหประกอบธรกจประกนภย สถาบัน
ั
ิ
่
้
ั
่
ึ
ุ
ิ
ุ
้
ี
ี
ไม่มี การเงินตามท่ธนาคารแห่งประเทศไทยประกาศกาหนด โดยการลงทุนดังกล่าวจะไม่นับสินทรัพย์ท่ไม่มีตัวตน (Intangibles)
�
�
และเงินกองทุนขั้นต่าที่ต้องด�ารงตามกฎหมาย (Minimum required regulatory capital)
5. การบรรเทาความเสี่ยงของตราสารทุนโดยการใช้อนุพันธ์ (derivative)
กรอบ RBC ปัจจุบัน กรอบ RBC Phase II ช่วง Market Test
ื
ี
กรอบ RBC เดิมได้น�าเอามูลค่าสินทรัพย์ตราสารทุน x ตราสารทุนใดท่ได้มีการใช้อนุพันธ์เพ่อบรรเทาความเส่ยง (Risk Mitigation) สามารถนาเอามาคานวณเพ่อลดความเสี่ยงของ
ื
�
�
ี
ค่าความเสี่ยงของตราสารทุนแต่ละประเภทเพื่อ ตราสารทุนดังกล่าวได้ รวมไปถึงตราสารสินค้าโภคภัณฑ์ (Commodity) ด้วย
ค�านวณเงินกองทุนความเสี่ยงด้านตลาดของตราสาร
ทุน โดยไม่มีการน�าเอาอนุพันธ์มาค�านวณเพื่อบรรเทา
ความเสี่ยงของตราสารทุน
6. การเปลี่ยนแปลงวิธีการค�านวณความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยน
กรอบ RBC ปัจจุบัน กรอบ RBC Phase II ช่วง Market Test
เปลี่ยนแปลงวิธีการค�านวณความเสี่ยงจากอัตราแลกเปลี่ยนเป็นดังนี้

(Net currency exposure ) x risk charge @ target sufficiency level
i

Max(Absolute value of net short position, Where
Absolute value of net long position) x risk Net currency exposure = Absolute value of
i
charge (0.08) {Asset at long position expressed in positive number
+ Asset at short position expressed in negative number
+ Net liability express in negative number
+ Currency swap (swap THB for foreign currency at maturity) in negative number
+ Currency swap (swap foreign currency for THB at maturity) in positive number}
7. การค�านวณเงินกองทุนส�าหรับความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ (Operational Risk)
กรอบ RBC ปัจจุบัน กรอบ RBC Phase II ช่วง Market Test
การค�านวณเงินกองทุนส�าหรับความเสี่ยงด้านปฏิบัติการมี 2 แนวทางดังนี้
Solvency II approach:
Risk capital charge = Max{Premium charge, Reserve charge}
ไม่มี โดยที่
Premium charge = Risk charge @ target sufficiency level x Earned premiums for 12 months
Reserve charge = Risk charge @ target sufficiency level x Best estimate reserves
Simplified Australia approach:
Risk capital charge = Risk charge @ target sufficiency level x Max{Earned premiums, Best estimate reserves}
26 วารสารประกันภัย ฉบับที่ 123