Page 27 - InsuranceJournal122

ี
ั
้
่
ั
�
สาหรบรปแบบการทดสอบ Scenario Test ทใชในกรอบการ Investment shock ระยะเวลา 1 ปี หลังจากน้นจึงจะพิจารณาถึง
ู
ี
ึ
ี
ทดสอบภาวะวิกฤตประกอบไปด้วย 3 สถานการณ์ด้วยกัน คือ ผลกระทบท่เกิดข้นจากการทดสอบดังกล่าว ณ วันท่ 31 ธันวาคม
�
Macroeconomic Scenario Catastrophe Scenario และ Combined 25XX+1 สาหรับสถานการณ์สุดท้าย คือ การทดสอบ Stress to
ี
Scenario รวมกันเรียกว่า Prescribed สาหรับรูปแบบการทดสอบ failure ทางบริษัทประกันวินาศภัยจะเป็นผู้กาหนดปัจจัยท่จะสะท้อน
�
�
�
ี
ึ
Reverse Stress Test ได้กาหนดไว้ 1 สถานการณ์ คือ Stress to ความเส่ยงหลักของบริษัทซ่งจะถูกนาไปใช้ในการทดสอบ โดย
�
ั
ิ
�
�
ึ
ี
failure ซ่งเป็นสถานการณ์ท่บริษัทต้องกาหนดปัจจัยและระดับของ ช่วงเวลาในการทดสอบจะกาหนดไว้ระยะเวลา 1 ปี คือ เร่มต้งแต่
่
ี
ั
การเปล่ยนแปลงท่มีผลกระทบต่อระดับเงินกองทุน (Capital วนท 31 ธนวาคม 25XX เช่นเดยวกน และหลงจากนนจะทาการ
ี
ั
�
ี
้
ั
ั
ี
ั
Adequacy Ratio) ให้ต�่ากว่า 140% เอง โดยสถานการณ์และปัจจัย พิจารณาถึงปัจจัยและระดับที่จะท�าให้ CAR ของบริษัทต�่าว่า 140%
ท่เลือกดังกล่าวจะต้องสามารถสะท้อนความเส่ยงหลักท่บริษัทประกัน ที่เกิดขึ้น ณ วันที่ 31 ธันวาคม 25XX+1
ี
ี
ี
ั
วินาศภัยเผชิญอยู่ได้ รวมท้งจะต้องให้เหตุผลสนับสนุนในการเลือก
ึ
ใช้ตัวแปรและระดับการเปลี่ยนแปลงดังกล่าวด้วย ทางสานักงาน คปภ. จะพิจารณาถงผลกระทบจากการ
�
ิ
ทดสอบท้งหมดข้างต้นโดยดจากระดบเงนกองทนตามระดบความ
ั
ุ
ู
ั
ั
ทางส�านักงาน คปภ. ได้ก�าหนดระยะเวลาในการคาดการณ์ เสี่ยง (RBC) ของบริษัทว่าหลังจากที่ได้มีการทดสอบในสถานการณ์
ั
(Projection) ผลกระทบของการทดสอบภาวะวิกฤตไว้อยู่ในช่วงระยะ ต่างๆ ไปแล้ว ระดับเงินกองทุนของบริษัทจะอยู่ในระดับใด ท้งน ้ ี
เวลา 1 ปี โดยผู้รับผิดชอบในการด�าเนินการดังกล่าวคือ ฝ่ายบริหาร หากระดับเงินกองทุนตามระดับความเสี่ยงลดลงต�่ากว่า 140% ทาง
ระดับสูง (Senior Management) สาหรับคณะกรรมการของบริษัท บริษัทประกันวินาศภัยจะต้องมีการกาหนดมาตรการ (Management
�
�
ั
ั
ึ
่
ุ
(Board) มหน้าทรับทราบ (Acknowledgement) ผลการทดสอบ Action) ไว้รองรบเหตการณ์ดงกล่าว ซงการทดสอบภาวะวกฤต
ี
ิ
ี
่
่
ี
�
ี
�
ั
�
ี
ั
ดังกล่าว ระยะเวลาการนาส่งจะต้องนาส่ง 4 เดือนหลังจากท่ได้มีการ ข้างต้นทางสานักงาน คปภ. มความประสงค์ทจะให้บรษทประกน
ิ
ี
ทดสอบไป โดยบริษัทประกันวินาศภัยจะใช้ข้อมูลท่ปรากฏในรายงาน วินาศภัยทาการทดสอบ ผลลัพธ์ท่ได้จะเป็นข้อมูลป้อนกลับให้กับ
�
ี
�
ั
ื
ระดับเงินกองทุนตามระดับความเสี่ยง (RBC) ณ วันที่ 31 ธันวาคม ท้งผู้กากับดูแลและบริษัทประกันวินาศภัยเพ่อจะได้ทราบถึงจุดแข็ง
�
25XX เป็นข้อมูลพ้นฐานสาหรับการคาดการณ์ถึงระดับเงินกองทุน และจุดอ่อนต่างๆ และจะได้มีแนวทางหรือมาตรการในการแก้ไข
ื
ิ
ั
ี
RBC ของบรษทตนเองในอก 1 ปีข้างหน้า ณ วนท 31 ธนวาคม พัฒนาและปรับปรุงต่อไป อย่างไรก็ตามการทดสอบดังกล่าวทาง
ั
ี
่
ั
25XX+1 โดยที่ยังไม่ได้มีการทดสอบภาวะวิกฤตแต่อย่างใด สานักงาน คปภ. จะยังไม่ได้มีการนาไปปฏิบัติใช้อย่างทันที แต่ม ี
�
�
ื
เป้าหมายเพ่อให้บริษัทประกันวินาศภัยได้เข้าใจถึงแนวทางในการ
�
ื
สาหรับการทดสอบสถานการณ์ Macroeconomic ทดสอบก่อน เพ่อเป็นการเตรียมความพร้อมและสร้างความคุ้นเคย
ึ
�
�
�
ี
Scenario จะเร่มทาการทดสอบ Investment shock โดยใช้ข้อมูล ก่อนท่จะได้มีการนาไปปฏิบัติใช้จริงในภายหน้า ซ่งทางสานักงาน
ิ
ี
ี
ท่ปรากฏในรายงานระดับเงินกองทุนตามระดับความเส่ยง ณ วันท ่ ี คปภ. มีความประสงค์ต้องการท่จะยกระดับบริษัทประกันวินาศภัย
ี
ั
�
31 ธันวาคม 25XX เป็นข้อมูลพ้นฐาน และหลังจากน้นจึงทาการ ของไทยให้ทัดเทียมกับประเทศเพ่อนบ้านในอาเซียนท้งมาเลเซียและ
ื
ื
ั
ั
พิจารณาถึงผลกระทบจากการทดสอบดังกล่าวโดยจะพิจารณาจาก สิงคโปร์ อีกท้งยังเป็นการสร้างความพร้อมในการแข่งขันและสร้าง
รายงานระดับเงินกองทุนตามระดับความเส่ยงของบริษัท ณ วันท ี ่ ความมั่นใจให้กับสังคมในอีกทางหนึ่งด้วย
ี
31 ธันวาคม 25XX+1 ในส่วนการทดสอบ Insurance shock เพ่อ
ื
�
ทาการทดสอบสถานการณ์ Catastrophe Scenario จะใช้ข้อมูล
ี
ท่ปรากฏในรายงานระดับเงินกองทุนตามระดับความเส่ยง ณ วันท ่ ี
ี
ั
31 ธันวาคม 25XX เช่นเดียวกัน หลังจากน้นจะทาการพิจารณาถึง
�
ผลกระทบจากการทดสอบดังกล่าว ณ วันท่ 31 ธันวาคม 25XX+1 ใน
ี
ี
ส่วนสถานการณ์ Combined Scenario ก็จะใช้ข้อมูลท่ปรากฏใน
รายงานระดับเงินกองทุนตามระดับความเสี่ยง ณ วันที่ 31 ธันวาคม
ิ
�
25XX เช่นเดียวกัน และจะเร่มทาการทดสอบ Investment shock
ิ
ก่อนและต่อด้วยการทดสอบ Insurance shock เพ่มเติมควบคู่ไปกับ
แหล่งข้อมูล
บันทึกการประชุมการพิจารณาความเหมาะสมของกรอบการทดสอบภาวะวิกฤตส�าหรับธุรกิจประกันวินาศภัย: ส�านักงาน คปภ.
รายงานกรอบการทดสอบภาวะวิกฤตส�าหรับธุรกิจประกันชีวิต Stress Test Conceptual Paper: ส�านักงาน คปภ.
Insurance Core Principles Standards Guidance and Assessment Methodology October 2011 revised October 2013: International
Association of Insurance Supervisors
วารสารประกันภัย มกราคม-มีนาคม 2557 27