Page 33 - InsuranceJournal142

ประกาศ

�
2. ประกาศคณะกรรมการกากับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย เร่อง หลักเกณฑ์ วิธีการ และเง่อนไขในการกากับการบริหารความเส่ยง
�
ื
ื
ี
แบบองค์รวม และการประเมินความเสี่ยงและความมั่นคงทางการเงินของบริษัทประกันวินาศภัย พ.ศ. 2562 ลงวันที่ 18 มกราคม 2562
ื
ี
ี
เน่องจากธุรกิจประกันภัยเป็นธุรกิจท่เก่ยวข้องโดยตรงกับการบริหารความเส่ยง หลักเกณฑ์ตามประกาศน้จึงกาหนดข้นโดยมีวัตถุประสงค์เพ่อ
ี
ึ
ี
�
ื
ี
ี
�
ื
กาหนดองค์ประกอบหลักของการบริหารความเส่ยงแบบองค์รวม และการประเมินความเส่ยงและความม่นคงทางการเงินท่บริษัทพึงมี เพ่อส่งเสริมให้บริษัท
ี
ั
่
ี
ื
ิ
ิ
ั
�
ึ
�
ิ
มีการบูรณาการการบริหารความเสยงเข้าเป็นส่วนหน่งของการดาเนินธุรกจประจาวันได้อย่างมีประสทธิภาพ และเพ่อสนบสนุนการตัดสนใจและการวิเคราะห์
ื
ี
ี
ึ
เชิงกลยุทธ์ ซ่งรวมไปถึงกรอบการบริหารความเส่ยงและนโยบายการบริหารความเส่ยงท่สามารถเช่อมโยงระหว่างความเส่ยง กลยุทธ์ทางธุรกิจ และการดารง
ี
ี
�
ุ
ิ
่
ิ
ิ
ั
ี
ี
ั
เงนกองทน รวมถึงการประเมินความม่นคงทางการเงิน และการกากบดแลกจการทดี ท่มีประสทธภาพและหมาะสมกับขนาด ลกษณะและความซับซ้อนของ
ู
ิ
ั
�
กิจกรรมของบริษัท คณะกรรมการก�ากับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย จึงออกประกาศไว้ โดยแบ่งเป็นหมวดต่าง ๆ ดังนี้
หมวด 1 บททั่วไป
ี
ให้บริษัทจัดให้มีการบริหารความเส่ยงแบบองค์รวม และการประเมินความเส่ยงและความม่นคงทางการเงินของบริษัท เพ่อลดผลกระทบจากความ
ั
ื
ี
ผันผวนที่มีต่อการด�าเนินธุรกิจให้อยู่ในระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้ รวมถึงเชื่อมโยงระหว่างความเสี่ยง กลยุทธ์ และเงินกองทุน เพื่อให้มั่นใจว่าบริษัทมีสถานะ
การเงินและเงินกองทุนที่มั่นคง สามารถบรรลุวัตถุประสงค์หรือเป้าหมายของบริษัททั้งในระยะสั้นและระยะยาว
หมวด 2 นโยบายการบริหารความเสี่ยง
ี
ี
ึ
�
ั
ให้บริษัทจัดทานโยบายการบริหารความเส่ยงท่ชัดเจนเป็นลายลักษณ์อักษรซ่งได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท พร้อมท้งส่อสารให้พนักงาน
ื
ั
�
ี
�
ในบริษัทนาไปปฏิบัติอย่างเคร่งครัด โดยนโยบายการบริหารความเส่ยงต้องสอดคล้องกับแผนธุรกิจของบริษัท ท้งในส่วนระยะเวลาและการดาเนินการ ท้งน ี ้
ั
แผนธุรกิจต้องได้รับการอนุมัติจากคณะกรรมการบริษัท และจัดท�าเป็นลายลักษณ์อักษร
หมวด 3 กระบวนการบริหารความเสี่ยง
ี
ี
บริษัทต้องระบุความเส่ยงสาคัญท้งหมดท่เก่ยวข้องและความเส่ยงท่คาดการณ์ว่าจะเกิดกับบริษัท พร้อมแหล่งท่มาของความเส่ยงท่ส่งผลกระทบต่อ
ี
ี
ี
ี
ั
ี
ี
�
บริษัท ทั้งในทางการเงินและที่มิใช่ทางการเงิน และจัดท�าเป็นทะเบียนความเสี่ยง โดยบริษัทต้องค�านึงถึงทิศทางการขยายงานและแผนรองรับการขยายงานตาม
ที่ระบุไว้ในแผนธุรกิจ และต้องทบทวนความเสี่ยงของบริษัทอย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง หรือทุกครั้งที่มีการเปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยส�าคัญของเหตุการณ์ความเสี่ยง
หมวด 4 เงินกองทุนที่ต้องด�ารงไว้
ี
บริษัทต้องพิจารณาปริมาณเงินกองทุนท่จาเป็นในการดาเนินธุรกิจภายใต้ระดับความเส่ยงท่ยอมรับได้และสอดคล้องกับแผนธุรกิจของบริษัท และต้อง
ี
ี
�
�
แสดงให้เห็นว่าเงินกองทุนของบริษัทเพียงพอตามที่กฎหมายก�าหนดไว้ รวมถึงต้องพิจารณาถึงคุณภาพและความสามารถในการเข้าถึงแหล่งเงินทุนของบริษัท
หมวด 5 การประเมินความมั่นคงทางการเงิน และการบริหารเงินกองทุน
่
ั
ให้บรษัทกาหนดอัตราส่วนความเพียงพอของเงนกองทุนภายในของบริษัท ซงต้องสูงกว่าอตราส่วนความเพยงพอของเงนกองทนตามทกฎหมาย
ึ
ิ
ี
่
ี
ิ
ุ
�
ิ
ก�าหนดไว้ และอธิบายวิธีการก�าหนดอัตรส่วนความเพียงพอของเงนกองทุนภายในดังกล่าว
หมวด 6 ความเชื่อมโยงระหว่างความเสี่ยง กลยุทธ์ และเงินกองทุน
ในการจัดท�าแผนธุรกิจที่มีประสิทธิภาพ บริษัทต้องวิเคราะห์และประเมินความสามารถในการด�าเนินธุรกิจตามแผนกลยุทธ์ ที่เชื่อมโยงกับกรอบและ
นโยบายการบริหารความเสี่ยง และเงินกองทุน ทั้งภายใต้สถานการณ์ปกติและสถานการณ์ที่ไม่พึงประสงค์
หมวด 7 การวิเคราะห์ความต่อเนื่อง และการทดสอบภาวะวิกฤต
ี
�
ให้บริษัททาการวิเคราะห์ความต่อเน่องในการดาเนินธุรกิจภายใต้สถานการณ์ท่หลากหลายท่บริษัทคาดว่าจะเกิดข้นในอนาคต ซ่งครอบคลุมถึง
ึ
ึ
ี
ื
�
การทดสอบภาวะวิกฤตตามระยะเวลาที่สอดคล้องกับแผนธุรกิจและระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้ และด�าเนินการอย่างน้อยปีละหนึ่งครั้ง
หมวด 8 วัฒนธรรมการบริหารความเสี่ยง
ึ
บริษัทต้องให้ความสาคัญกับการสร้างวัฒนธรรมการบริหารความเส่ยงภายในองค์กรและดาเนินการเพ่อให้การบริหารความเส่ยงเป็นส่วนหน่งของ
ี
�
ี
ื
�
การท�างานของพนักงานทุกคนในองค์กร
หมวด 9 โครงสร้างการก�ากับดูแลการบริหารความเสี่ยง
ี
ี
ี
ให้คณะกรรมการบริษัทมีหน้าท่รับผิดชอบดูแลให้บริษัทปฏิบัติตามหลักเกณฑ์ตามท่กาหนดในประกาศฉบับน้ และมีหน้าท่พิจารณาอนุมัติ กาหนด
�
ี
�
กลยุทธ์ในการด�าเนินธุรกิจให้สอดคล้องกับกรอบการบริหารความเสี่ยงและนโยบายการบริหารความเสี่ยง รวมถึงระดับความเสี่ยงที่ยอมรับได้ของบริษัท
หมวด 10 ระบบสารสนเทศเพื่อรองรับการบริหารความเสี่ยง
ี
ุ
บรษัทตองจดใหมีระบบสารสนเทศทเชอถอได้ และมรูปแบบทเหมาะสมและสอดคล้องกบขนาด ลกษณะและความซับซอนของธรกจ ระบบสารสนเทศ
ี
ิ
่
่
้
ิ
ี
้
ั
ื
ั
ื
้
ั
่
ของบริษัทต้องสามารถสนับสนุน ติดตามดูแล และควบคุมการบริหารความเสี่ยง รวมถึงการน�าข้อมูลไปใช้ได้อย่างถูกต้องและมีประสิทธิภาพ
หมวด 11 การรายงาน และการจัดส่งเอกสาร
ี
ี
ั
ให้บริษัทจัดส่งรายงานการบริหารความเส่ยงแบบองค์รวมและการประเมินความเส่ยงและความม่นคงทางการเงินของบริษัท ตามหลักเกณฑ์ วิธีการ
เงื่อนไขและระยะเวลาที่ส�านักงานประกาศก�าหนด
หมวด 12 เฉพาะกาล
บรรดาประกาศ หรือค�าสั่งที่ออกตามประกาศคณะกรรมการก�ากับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย เรื่อง หลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไขใน
การก�าหนดมาตรฐานขั้นต�่าในการบริหารจัดการความเสี่ยงของบริษัทประกันวินาศภัย พ.ศ. 2560 ลงวันที่ 24 กรกฎาคม พ.ศ. 2560 ที่ใช้อยู่ในวันที่ประกาศ
ฉบับนี้ใช้บังคับ ให้ใช้บังคับได้ต่อไปเท่าที่ไม่ขัดหรือแย้งกับบทบัญญัติแห่งประกาศฯ ฉบับนี้ จนกว่าจะได้มีประกาศ หรือค�าสั่งที่ออกตามประกาศฉบับนี้
โดยท่านสามารถติดตามอ่านเนื้อหาของประกาศในแต่ละหมวดเพิ่มเติมได้ที่ www.oic.or.th
รายละเอียดประกาศ ท่านสามารถ Download ได้จากเว็บไซต์ของส�านักงานคณะกรรมการก�ากับและ
ส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย (www.oic.or.th)
วารสารประกันภัย ฉบับเดือนมกราคม - มีนาคม 2562 33