Page 172 - InsuranceHandbook

บทที่ 12 การบริหารความเสี่ยงของบริษัทประกันภัย 153

8. โครงสร้างการกำกับดูแลการบริหารความเสี่ยงของบริษัทประกันภัย

รูปภาพที่ 12-6 โครงสร้างการกำกับดูแลการบริหารความเสี่ยง

รูปภาพที่ 12-5 กรอบการบริหารความเสี่ยงและความมั่นคงทางการเงิน โครงสรางการกำกบดแลการบรหารความเสยงทเหมาะสมจะช่วยใหเกดระบบการตรวจสอบและถ่วงดุล
ี
่
ิ
้
ั
้
่
ู
ี
ิ
(Check and Balance) ขึ้นในบริษัทประกันภัย ช่วยให้เกิดวัฒนธรรมของการบริหารความเสยง และช่วยกระตน
ี
่
ุ
้
ี
ในการประเมินความเสี่ยงและความมั่นคงทางการเงินของบริษัทประกันภัยผ่านทางอตราส่วนความเพยงพอ และส่งเสริมให้พนักงานทุกคนมีจิตสำนึกและมีส่วนร่วมในการบริหารความเสี่ยงในหน่วยงานที่ตนรับผิดชอบ
ั
ั
ของเงินกองทุนนั้น บริษัทจะต้องมีการกำหนดระดับอตราส่วนความเพยงพอของเงินกองทุนภายใน โครงสรางการกำกบดแลการบรหารความเสี่ยงของบริษัทประกันภัยอยู่บนแนวคิดที่เรียกว่า
ี
ิ
้
ู
ั
ึ
ั
่
(Internal Capital Adequacy Ratio Level) ซงสูงกว่าระดับกำกับที่สำนกงานคณะกรรมการกำกับและส่งเสริม Three Lines of Defense Model ซึ่งแบ่งการกำกับดูแลออกเป็น 3 ส่วนดังนี้
การประกอบธุรกิจประกันภัย (คปภ.) กำหนดไว้ และจัดให้ 4 หน่วยงานควบคมหลัก ซึ่งได้แก่หน่วยงานบริหาร การกำกับดูแลส่วนที่ 1 จะเป็นการบริหารความเสยงในการปฏิบติงานของแตละหน่วยงาน ซึ่งอยู่ภายใต้
ุ
่
ี
ั
่
ความเสยง หนวยงานดูแลการปฏิบัตตามกฎหมาย หนวยงานคณิตศาสตรประกนภัย และหนวยงานตรวจสอบ การควบคุมดแลของคณะกรรมการบรษท และประธานเจาหน้าที่บริหาร และถูกวัดผลด้วยดัชนีชี้วัด
ี
่
่
์
ั
่
ิ
่
้
ั
ิ
ู
ภายใน ปฏิบัติงานเพอสนับสนุนและส่งเสริมให้การประเมินความเสี่ยงและความม่นคงทางการเงินของ ผลการปฏิบัติงาน (Key Performance Indicators: KPIs)
ั
ื่
บริษัทประกันภัยดำเนินไปอย่างมีประสิทธิภาพและประสิทธิผล การกำกับดูแลส่วนที่ 2 จะเป็นการกำกับดูแลการบริหารความเสี่ยงทั่วทั้งองค์กรโดยคณะกรรมการบริหาร
ความเสี่ยง ฝายบริหารความเสยง ฝ่ายคณิตศาสตร์ประกันภัย และฝายดูแลการปฏิบติตามกฎหมาย ซึ่งถูกวัดผล
่
ั
่
ี
่
ด้วยดัชนีชี้วัดความเสี่ยง (Key Risk Indicators: KRIs)
การกำกับดูแลส่วนที่ 3 จะเกี่ยวข้องกับการสร้างความเชื่อมั่นของการบริหารความเสี่ยงผ่านกลไกการ
ตรวจสอบ ซงประกอบด้วย คณะกรรมการตรวจสอบ ฝายตรวจสอบภายใน และผตรวจสอบภายนอก และถูก
่
ึ
ู
้
่
ควบคุมด้วยดัชนีชี้วัดการควบคุม (Key Control Indicators: KCIs)
การสนับสนุนจากผู้บริหารระดับสูงถือเป็นปัจจัยสำคัญต่อความสำเร็จของการบริหารความเสี่ยง ผู้บริหาร
ของบริษัทต้องให้ความสำคัญกับการสร้างวัฒนธรรมการบริหารความเสี่ยงภายในองค์กร มีการกระตุ้นและส่งเสริม
ให้พนักงานทุกคนของบริษัทมีจิตสำนึกและมีส่วนร่วมในการบริหารความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับหน่วยงานที่ตน
รับผิดชอบ และประยุกต์ใช้ให้การบริหารความเสี่ยงเป็นส่วนหนึ่งของการทำงาน

ั
ั
้
ลขสทธของสมาคมประกนวนาศภยไทย หามนาไปใช้ในการแสวงหากําไรทางการคา ้
ํ
ิ
ิ
์
ิ
ิ