Page 73 - Prevention_and_Suppression_of_Money_Laundering_Handbook

ห ม ว ด ที่ 4 | 65

1.3.2 บุคคลที่มีการตกลงกันทางกฎหมายนอกจาก 1.3.1 ให้ระบุตัวตนของบุคคล
ที่อยู่ตำแหน่งเทียบเท่ากับบุคคลตาม 1.3.1

2. กำหนดให้ผู้บริหารระดับสูงเป็นผู้อนุมัติการสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจหรือการทำ
ธุรกรรม หากผลการประเมินที่ได้พบว่าลูกค้ามีความเสี่ยงสูงจนอาจเป็นเหตุให้บริษัทอาจถูกใช้เป็น
เครื่องมือในการฟอกเงินหรือการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธที่มี
อานุภาพทำลายล้างสูง บริษัทต้องปฏิเสธการสร้างความสัมพันธ์ทางธุรกิจหรือไม่ทำธุรกรรมหรือยุติ

ความสัมพันธ์ทางธุรกิจกับลูกค้าดังกล่าวและรายงานเป็นธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัยต่อสำนักงาน ปปง.
3. กำหนดกระบวนการตรวจสอบและตรวจทานความเคลื่อนไหวในการทำธุรกรรมของลูกค้า
ที่มีความเสี่ยงสูงอย่างเข้มข้นที่สุด โดยอาจพิจารณาเพิ่มความถี่ ขั้นตอน หรือลักษณะในการติดตาม
ความสัมพันธ์ทางธุรกิจและความเคลื่อนไหวในการทำธุรกรรม และเพิ่มความถี่ในการตรวจสอบและ

ตรวจทานข้อมูลการระบุตัวตนและการระบุผู้ได้รับผลประโยชน์ที่แท้จริงของลูกค้าและให้ดำเนินการ
อย่างสม่ำเสมอ

ส่วนที่ 5 การติดตาม ทบทวน และตรวจสอบข้อมูลลูกค้าและผู้ที่เคยเป็นลูกค้า
หลังจากมีการอนุมัติรับลูกค้าแล้ว บริษัทต้องกำหนดกระบวนการในการติดตามและทบทวน
ว่าข้อมูลที่ลูกค้าใช้ในการแสดงตน การระบุตัวตน รวมถึงข้อมูลที่นำมาพิจารณาในการประเมิน บริหาร
และบรรเทาความเสี่ยงมีความเป็นปัจจุบัน และดำเนินการอย่างต่อเนื่องจนกว่าจะยุติความสัมพันธ์

ทางธุรกิจกับลูกค้า ทั้งนี้ ไม่รวมถึงข้อมูลของลูกค้าที่ทำธุรกรรมเป็นครั้งคราว
ต้องจัดให้มีกระบวนการในการตรวจสอบรายชื่อลูกค้า และผู้ที่เคยเป็นลูกค้าที่ยุติหรือสิ้นสุด
ความสัมพันธ์ย้อนหลังไม่เกิน 2 ปี ทุกครั้งที่มีการประกาศรายชื่อบุคคลที่ถูกกำหนด และขั้นตอน
การรายงานต่อสำนักงาน ปปง. เมื่อตรวจพบ

5.1 การทบทวนหรือตรวจสอบเป็นระยะจนกว่าจะยุติความสัมพันธ์ รวมถึงการรายงานผล
การตรวจสอบตามพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ.2542
การกำหนดรอบความถี่ในการทบทวนเป็นไปตามนโยบายที่บริษัทกำหนด โดยดำเนินการ ดังน ี้
1. ติดตามความเคลื่อนไหวของลูกค้าที่ถูกจัดระดับว่ามีความเสี่ยงสูง หากมีการปรับ

ระดับความเสี่ยงลดลงให้รวบรวมข้อมูลและเอกสารเพิ่มเติม เสนอผู้มีอำนาจอนุมัติ
2. ทบทวนลูกค้าที่ถูกจัดระดับว่ามีความเสี่ยงต่ำ ว่าต้องมีการปรับระดับความเสี่ยง
หรือไม่ หากมีการปรับระดับความเสี่ยงสูงขึ้นให้รวบรวมข้อมูลและเอกสารเพิ่มเติม เสนอผู้มีอำนาจ
อนุมัติว่ามีความจำเป็นต้องยุติความสัมพันธ์ เพิ่มมาตรการบรรเทาความเสี่ยง หรือต้องรายงานต่อ

สำนักงาน ปปง. หรือไม่
3. กรณีที่มีเหตุอันควรสงสัย ให้รายงานต่อสำนักงาน ปปง. ภายใน 7 วัน นับแต่วันที่
มีเหตุอันควรสงสัย โดยใช้แบบ ปปง.1-04-3 หรือ แบบ ปปง.1-03

แผนภาพที่ 4.3 ระยะเวลาในการทบทวนหรือตรวจสอบในระหว่างที่ยังไม่ยุติความสัมพันธ์กับ
ลูกค้า ตาม พ.ร.บ.ป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ.2542

ระดับความเสี่ยงของลูกค้า การทบทวนความเสี่ยง การด าเนินการ

• ความเสี่ยงต่ า • คงเดิม • ด าเนินการตามปกต ิ

• ความเสี่ยงสูง • ความเสี่ยงสูงขึ้น • รวบรวมข้อมูลเอกสารเพิ่มเติมเสนอ
ผู้บริหารอนุมัติปรับระดับความเสี่ยง /

• ความเสี่ยงลดลง พิจารณายุติความสัมพันธ์ / รายงาน
เป็นธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัย *
คณะกรรมการกฎหมายและกฎระเบียบ ประจำปี 2566-2568
ตุลาคม 2567