Page 22 - Prevention_and_Suppression_of_Money_Laundering_Handbook
P. 22
14 |
ขั้นตอนแรกของการบริหารความเสี่ยง คือการกำหนดวัตถุประสงค์ของการบริหารความเสี่ยงด้าน
การฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย และการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทำลายล้างสูง
ซึ่งบริษัทสามารถกำหนดได้ ดังนี้
1. เพื่อให้บริษัทมีกระบวนการบริหารความเสี่ยงด้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่
การก่อการร้าย และการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทำลายล้างสูง ที่มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล และ
สอดคล้องกับข้อกำหนดของกฎหมาย
2. เพื่อรักษาชื่อเสียง ปกป้องภาพลักษณ์ และเสริมสร้างธรรมาภิบาลของบริษัท
3. เพื่อเป็นเครื่องมือที่ช่วยในการทำงาน การบริหารจัดการ และการตัดสินใจที่เกี่ยวข้องกับการป้องกัน
และปราบปรามการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย และการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพ
ทำลายล้างสูง
2. การระบุความเสี่ยง
แผนภาพที่ 1.3 การระบุความเสี่ยง
การระบุความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้าย และ
การแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทำลายล้างสูงเกี่ยวข้องกับความเสี่ยง 2 ประเภท ตามที่กำหนดและนิยาม
ในประกาศคณะกรรมการกำกับและส่งเสริมการประกอบธุรกิจประกันภัย เรื่อง หลักเกณฑ์ วิธีการ และเงื่อนไข
ในการกำกับการบริหารความเสี่ยงแบบองค์รวม และการประเมินความเสี่ยงและความมั่นคงทางการเงินของบริษัท
ประกันวินาศภัย พ.ศ.2562 และที่แก้ไขเพิ่มเติม ดังนี้
1. ความเสี่ยงด้านชื่อเสียง หมายถึง ความเสี่ยงที่เกิดจากความเสียหายต่อบริษัท อันเนื่องมาจากการ
เสื่อมเสียชื่อเสียงเนื่องจากลูกค้า คู่ค้า ผู้ถือหุ้น และ/หรือหน่วยงานกำกับดูแล ที่มีมุมมองภาพลักษณ์
ต่อบริษัทในแง่ลบ
2. ความเสี่ยงด้านปฏิบัติการ หมายถึง ความเสี่ยงที่จะเกิดความเสียหายอันเนื่องมาจากการขาดการ
กำกับดูแลกิจการที่ดี ขาดธรรมาภิบาลในองค์กร หรือขาดการควบคุมที่ดีที่เกี่ยวข้องกับกระบวนการ
ปฏิบัติงานภายใน บุคลากร ระบบงาน ระบบเทคโนโลยีสารสนเทศ ความปลอดภัยของข้อมูล หรือ
เหตุการณ์ภายนอก
ในการระบุความเสี่ยงนั้น ควรต้องมีการระบุที่มาของความเสี่ยงนั้นด้วย เพื่อให้การกำหนดมาตรการ
ในการบริหารความเสี่ยง (การตอบสนองความเสี่ยง) สามารถจะป้องกันหรือบรรเทาความเสี่ยงได้ถูกประเด็น
นอกจากนี้แล้ว ยังต้องระบุความเสี่ยงในมุมขององค์กรและของลูกค้าควบคู่กัน
แนวทางการปฏิบัติตามพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ.2542 และพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการสนับสนุนทางการเงินแก่
การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธ ที่มีอานุภาพทำลายล้างสูง พ.ศ.2559 สำหรับบริษัทประกันวินาศภัย ฉบับปรับปรุงครั้งที่ 1
