Page 34 - Prevention_and_Suppression_of_Money_Laundering_Handbook
P. 34
26 |
บริษัทอาจกำหนดเกณฑ์การให้คะแนนความเสี่ยงโดยให้คะแนนแต่ละระดับความเสี่ยง ดังนี้
• ความเสี่ยงสูงมาก 4 คะแนน
• ความเสี่ยงสูง 3 คะแนน
• ความเสี่ยงปานกลาง 2 คะแนน
• ความเสี่ยงต่ำ 1 คะแนน
จากนั้น ให้นำผลคะแนนของทุกปัจจัยความเสี่ยงมารวมกัน และจัดระดับความเสี่ยงตามเกณฑ์คะแนน
ที่บริษัทได้กำหนดไว้
5.4 การตอบสนองความเสี่ยง
บริษัทสามารถบริหารความเสี่ยงสำหรับการตรวจสอบเพื่อทราบข้อเท็จจริง โดยดำเนินการ
ดังต่อไปนี้
5.4.1 การกำหนดวิธีการตรวจสอบเพื่อทราบข้อเท็จจริงเกี่ยวกับลูกค้า
• ตรวจสอบลักษณะ และประเภทธุรกรรมของลูกค้าอย่างต่อเนื่อง เพื่อทราบว่าลูกค้า
มีวิธีการทำธุรกรรมในวิธีที่ปกติ และทำธุรกรรมในประเภทที่เคยแจ้งหรือทำอยู่เป็น
ปกติหรือไม่
• ตรวจสอบข้อมูลเกี่ยวกับจำนวนเงินในการทำธุรกรรม เพื่อทราบว่าลูกค้ามีการทำ
ธุรกรรมในมูลค่าเงินที่เป็นปกติหรือไม่ โดยพิจารณาจากข้อมูลรายได้ ฐานะทาง
การเงินของลูกค้า ข้อมูลการลงทุน รวมถึงข้อมูลการทำธุรกรรมในครั้งก่อน ๆ
• ตรวจสอบข้อมูลของลูกค้า เพื่อทราบว่าลูกค้ามีข้อมูลที่เปลี่ยนแปลงและส่งผลกระทบ
ต่อการบริหารความเสี่ยง การกำหนดความเข้มข้นในการตรวจสอบเพื่อทราบ
ข้อเท็จจริง หรือความสัมพันธ์กับสถาบันการเงินหรือไม่
5.4.2 การกำหนดผลลัพธ์จากการตรวจสอบเพื่อทราบข้อเท็จจริงเกี่ยวกับที่ต้องพิจารณา ดังนี้
• ลูกค้ายังคงดำเนินความสัมพันธ์กับบริษัทในประเภทความสัมพันธ์ที่เคยแจ้งไว้หรือไม่
• ลูกค้ายังคงมีพฤติกรรมในการทำธุรกรรมในรูปแบบที่เคยแจ้งไว้ หรือที่เคยทำอยู่เป็น
ปกติหรือไม่
• ลูกค้ายังคงมีพฤติกรรมการทำธุรกรรมที่สอดคล้องกับข้อมูลฐานะทางเศรษฐกิจที่
บริษัทได้วิเคราะห์หรือประเมินไว้ หรือที่ลูกค้าเคยแจ้งไว้หรือไม่
• ลูกค้ามีข้อมูลที่เปลี่ยนแปลงหรือไม่ โดยเฉพาะข้อมูลถิ่นที่อยู่ ข้อมูลอาชีพ แหล่งที่มา
ของเงิน/รายได้ และข้อมูลการติดต่อลูกค้า
• ลูกค้าควรอยู่ในระดับความเสี่ยงเดิมที่บริษัทได้ประเมินไว้หรือไม่
บริษัทควรกำหนดเกณฑ์ของการเปลี่ยนแปลงที่พบจากการตรวจสอบ ว่าการเปลี่ยนแปลงเช่นใดถือว่า
มีระดับความเสี่ยงต่ำ และการเปลี่ยนแปลงเกินระดับใดจะถูกจัดว่าอยู่ในระดับความเสี่ยงสูง ด้วยเหตุนี้
บริษัทจึงต้องทราบถึงระดับความเสี่ยงของลูกค้าอย่างสม่ำเสมอ และหากบริษัทตรวจสอบแล้วพบว่าลูกค้าควร
ได้รับการปรับความเสี่ยงไปสู่ระดับความเสี่ยงสูง บริษัทควรกำหนดขั้นตอนให้ผู้บริหารที่มีอำนาจเป็นผู้อนุมัติ
ตามลำดับ
แนวทางการปฏิบัติตามพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ.2542 และพระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการสนับสนุนทางการเงินแก่
การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธ ที่มีอานุภาพทำลายล้างสูง พ.ศ.2559 สำหรับบริษัทประกันวินาศภัย ฉบับปรับปรุงครั้งที่ 1
